Bogotá D.C., 30 de diciembre de 2024.
El pasado 06 de diciembre, la Superintendencia de Sociedades emitió la Circular Externa No. 100-300000 de 2024 (la “Circular”) mediante la cual modificó los numerales 4.4 y 4.5 de los Capítulos X y XIII de la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia de Sociedades (“CBJ”), actualizando los requisitos establecidos para implementar el Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (LA/FT/FPADM) (“SAGRILAFT”) y el Programa de Transparencia y Ética Empresarial (“PTEE”) en las Cámaras de Comercio y en las Entidades Sin Ánimo de Lucro Extranjeras con negocios permanentes en Colombia (“ESAL Extranjeras”).
La modificación se realizó considerando las diferencias en el tamaño e ingresos de las Cámaras de Comercio y de las ESAL Extranjeras, con el objetivo de regular la obligación de la implementación de los programas con un enfoque basado en riesgos y en medidas proporcionales para los sujetos obligados.
Conoce los cambios haciendo clic en la imagen a continuación:
